合浦縣審計局：

貴局合審報【2021】12號審計報告已于2021年7月23日收悉。報告中指出我單位存在一些應予加強管理和整改的問題。并就我們的問題作了處理意見，我局收到報告后，局領導班子認真討論和學習相關管理文件，做出整改方案，組織人員對存在的問題進行整改，賬務人員也立刻著手進行整改和完善?，F將整改情況匯報如下：

一、未按規定列支公務接待費、公務用車運行維護費

審計中發現我局2020年5月14號憑證“公務接待費”支出5220元，和2020年10月19號憑證“公務用車運行維護費”1172.67元，由于財務人員誤用“辦公費”和“其他商品和服務支出”兩個科目支出。這操作屬財務人員對會計基層工作不夠規范，不夠嚴謹，根據規定，重新修正這兩筆支出到相應的科目中去。并要求財務人員今后要嚴格按規定據實對應經濟科目入賬核算和加強自查。

二、公務用車運行維護費超預算支出

2020年預算批復“公務用車運行維護費”6700元，這也是我局2019年實際支出數，財政為確保零增長而作為2020年度預算數，可2020年是全國人口普查年度，我局新增了全國第七次人口普查項目，各種業務指導以及上級督查指導業務用車次數多，相應費用也增多，全年實際支出13499.36元，超出預算6799.36元。今后，我們要嚴格按照預算的支出用途使用資金，多方調度，合理安排支出，加強管理，規范公務用車運行維護費的支出。

三、接待支出未附用餐清單

審計報告指出2020年我局接待費用支出共12090元，原始憑證中未附用餐清單（菜單）。根據公務接待管理實施細則，我局財務出賬憑證只含財務發票、派出單位公函和接待單，沒附用餐菜單。根據審計建議，我局今后要按照要求，財務人員一定要完善報銷手續（包括稅務發票、派出單位公函和接待單以及用餐菜單）才能支付。

四、多報銷差旅費

審計查核發現我局在差旅費報銷時出現有10人共多報銷719元，并在審計期間及時進行整改，清退719元上繳財政專戶。主要是財務人員審核把關不嚴 ，作風不嚴謹，出現人員重復報銷和執行報銷標準錯誤。

經過貴局對我局2020年預算執行情況審計，使我局領導及財務人員對財務知識的認識，有了進一步的提高，受益匪淺，及時糾正了工作中出現的問題。今后我們一定按照《會計法》的要求，提高業務水平，不斷完善財務工作。我局領導及財務人員將多加學習《合浦縣黨政機關差旅費管理辦法》《合浦縣差旅費用管理辦法補充規定》《廣西壯族自治區公務員津貼補貼發放工作經律規定》，嚴格按照財務制度，規范各項業務，把財務工作做好做實，遏制各種問題出現。

                                                    合浦縣統計局

                                2021年8月3日