各位代表：

受縣人民政府委托，現將我縣2020年財政預算執行情況和2021年財政預算草案提請縣十六屆人大六次大會審議，并請政協委員和其他列席會議的同志提出意見。

一、2020年財政預算執行情況

2020年，面對疫情和經濟下行帶來的風險和挑戰，全縣各級各部門在縣委的正確領導下，在縣人大、政協的監督指導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩中求進工作總基調，實施更加積極有為的財政政策，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六?！比蝿?，全力支持做好疫情防控,全力支持打贏脫貧攻堅戰，并以優異成績確保了“十三五”圓滿收官。2020年全縣組織財政收入200451萬元，增長15.4%。一般公共預算支出582002萬元，增長8.2%。財政管理科學化規范化水平持續提高，財政質量管理縣域全區第四，獲得自治區2020年財政管理工作績效考核與激勵獎勵資金2000萬元；獲得廣西壯族自治區人民政府辦公廳對2019年落實有關重大政策措施真抓實干成效明顯地方予以督查激勵的通報表揚；獲得2019年扶貧資金績效考評績效評價等次A級，在全區106個有扶貧任務的縣區中排名第三；獲得2019年度全區財政投資評審工作目標考核先進集體；獲得廣西壯族自治區財政廳推進經濟發達鎮改革獎勵1000萬元；2020年抗疫特別國債資金支出獲得自治區紅榜通報。較好地完成了縣十六屆人大五次會議確定的財政工作目標。

  （一）一般公共預算執行情況。

 預計2020年全縣一般公共預算總收入625511萬元，其中：地方一般公共預算收入119682萬元，上級補助收入453527萬元，調入資金30000萬元，上年結余收入2599萬元，地方政府一般債務轉貸收入12500萬元，動用預算穩定調節基金7203萬元。

預計2020年全縣一般公共預算總支出625511萬元，其中：一般公共預算支出582002萬元，上解支出5742萬元，地方政府債務還本支出2800萬元，安排預算穩定調節基金12487萬元；年終結余為22480萬元，扣減結轉下年使用22480萬元，凈結余為0。

1.財政收入完成情況。

全縣組織財政收入200451萬元，完成年初預算的104.9%，同比增加26779萬元，增長15.4%。其中：全口徑稅收收入146070萬元，同比增加5148萬元，增長3.7%；非稅收入54381萬元，同比增加21631萬元，增長66.1%。地方一般公共預算收入119682萬元，完成年初預算的111.7%，同比增加23364萬元，增長24.3%。

2020年全縣組織財政收入完成情況表

2.一般公共預算支出執行情況。

全縣一般公共預算支出582002萬元，增長8.2%。主要支出情況如下：一般公共服務支出45421萬元，增長4.4%；公共安全支出25217萬元，同比下降1.1%，主要是2020年部分項目建設資金有所減少；社會保障和就業支出79014萬元，下降3.1%，衛生健康支出77393萬元，下降2.3%，以上兩項支出下降原因主要是部分資金通過抗疫國債資金安排，而抗疫國債資金屬政府性基金；教育支出141525萬元，增長13.0%；節能環保支出12515萬元，增長44.2%；城鄉社區支出26069萬元，下降47%，下降幅度較大主要是2019年從政府性基金支出調入城鄉社區支出增大了上年基數；農林水支出104947萬元，增長29.5%；交通運輸支出12946萬元，增長22.3%。

3.總預備費執行情況。

2020年年初預算安排總預備費3328萬元，年中預算調整后增加到6328萬元，預備費最后動用5126萬元，主要用于支付新冠肺炎疫情防控、當年新增債券發行費及利息費用、清理拖欠民營企業中小企業賬款、縣城污水處理費缺口、環保整改項目經費等費用，相關支出均已反映在對應支出科目中，未動用的預備費全部用于彌補收支缺口。

4.“三公”經費執行情況。

初步統計，2020年我縣“三公”經費支出1308萬元，下降2.6%。

5.預算穩定調節基金執行情況。

2020年年初預算穩定調節基金余額為7203萬元。2020年動用預算穩定調節基金7203萬元，年底補充預算穩定調節基金12487萬元，年底全縣預算穩定調節基金余額為12487萬元。

（二）政府性基金預算執行情況。

收入預算執行情況。預計全縣政府性基金預算總收入196357萬元。其中：基金收入90318萬元（其中土地出讓金收入85711萬元），上級補助收入21583萬元（其中抗疫特別國債資金13592萬元），專項債務轉貸收入77900萬元，上年結余收入6556萬元。

支出預算執行情況。預計政府性基金預算總支出196357萬元。其中：基金支出151121萬元，調出資金30000萬元；年終結余15236萬元。

（三）國有資本經營預算執行情況。

收入預算執行情況。預計全縣國有資本經營預算總收入650萬元。

支出預算執行情況。預計國有資本經營預算總支出650萬元。年終結余0萬元。

（四）社會保險基金預算執行情況。

收入預算執行情況。預計由縣級統籌管理的社會保險基金預算收入72060萬元，完成預算的90.7%，下降11.4%。其中：機關事業單位基本養老保險基金收入 46290 萬元，下降19.1%，下降原因主要是2019年安排了兩年績效獎部分的養老保險繳費和做實2019年退休人員的職業年金繳費；城鄉居民基本養老保險基金收入25770萬元，增長6.9%。

支出預算執行情況。預計由縣級統籌管理的社會保險基金預算支出72541萬元，完成預算的99.3%，增長4.8%。其中：機關事業單位基本養老保險基金支出51993萬元，增長4.5%；城鄉居民基本養老保險基金支出20548萬元，增長5.6%。

收支相抵，全縣社會保險基金預算當年收支結余-481萬元，累計滾存凈結余45567萬元。

2020年縣級統籌社?；痤A算收支執行情況表

單位：萬元

（五）縣級預算調整情況。

2020年年中受收入較快增長，上級轉移支付和地方債券增加，保障縣委重大決策部署增加預算支出等因素影響，根據《預算法》的規定，對一般公共預算收支進行了調整，相應編制了預算調整方案，并經縣第十六屆人大常委會第三十八次會議批準，一般公共預算總收入和總支出均由年初的450425萬元調整為666281萬元，增加215856萬元，收支平衡。政府性基金預算總收入和總支出均由年初的173549萬元調整為244193萬元，調增70644萬元，收支平衡。

 年度預算執行終了，由于政府性基金收入未達到預期，導致調入公共預算資金減少，未支出的本級預算資金33609萬元直接回收沖減預算。

（六）政府債務情況。

全縣政府債務限額。2020年，自治區核定我縣政府債務限額為292545萬元。截止2020年12月底，我縣政府負有償還責任債務余額為282795萬元，其中一般債務余額129806萬元，專項債務余額152989萬元，全縣政府債務余額控制在政府債務限額以內。

2020年新增政府債券。2020年自治區轉貸我縣新增政府債券87900萬元，其中一般債券10000萬元，專項債券77900萬元。當年全部形成支出，支出進度為100%。新增政府債券主要用于城鎮污水垃圾處理、流域水環境治理、衛生健康、園區基礎設施建設等項目，有效推進全縣各項公益性基礎設施建設。

2020年再融資債券。2020年自治區轉貸我縣再融資債券2500萬元，再融資債券全部用于償還2020年到期的地方政府債券本金。

政府債務還本付息。2020年全縣債務還本額2800萬元，債務付息7484萬元。

以上報告的2020年預算執行數均為快報數，待決算匯編完成后，再按規定向縣人大常委會提交決算報告。

（七）2020年財政工作開展情況及工作成效。

2020年，財政部門認真按照預算法和人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展的要求，全面落實縣人大各項預算決議，樹牢“政府過緊日子、老百姓過穩日子”思想，攻堅克難，實干擔當，努力克服不利因素影響，扎實做好“六穩”工作，落實“六?！比蝿?，推動全縣經濟社會持續平穩健康發展。

1.強化政策落實，防疫工作成效顯著。

認真貫徹落實黨中央國務院、自治區、北海市和縣委的決策部署，堅持以“生命重于泰山，疫情就是命令，防控就是責任”為原則，強化財政資金和政策保障，全力打贏疫情防控和復工復產防疫阻擊戰。一是全力支持疫情防控，優先保障防疫經費需求。通過制定應急預案，落實崗位責任，切實保障疫情防控經費，開通疫情防控資金撥付綠色通道，確保疫情防控資金及時有效到位。2020年我縣共籌措疫情防控資金12424萬元，主要是：重癥病區、發熱門診改造等基建支出1030萬元，公共衛生體系建設和重大疫情防控救治體系建設7959萬元，保障疫情防控和經濟社會平穩健康發展；疫情防控設備物資采購資金920萬元，用于疫情防控工作所需的防護、設備試劑等采購；援鄂醫務人員補助9萬元，用于援鄂醫務人員的臨時性工作補助；合浦縣核酸檢測能力建設項目經費1580萬元，用于疾病預防控制中心等部門的核酸能力檢測費用及核算實驗室建設，實現了疾控中心核酸檢測實驗室建設和使用全覆蓋，確保對符合條件的群眾免費核酸檢測，應檢盡檢。二是全力援企穩崗穩就業，做好復工復產資金保障工作。籌集“穩就業”資金共計2917萬元，落實對疫情期間為防控疫情提供物資保障的企業一次性吸納就業補貼和就業扶貧車間帶動就業補貼，支持合浦縣創業孵化基地企業和各類職業培訓學校提升職業技能培訓，加快培養各類技術技能人才。積極為我縣重點保障企業申請財政貼息資金178萬元、發放電費補貼605萬元、復工貸款補貼271萬元，保障我縣重點骨干企業盡快復工復產。三是加大金融政策扶持力度，支持中小微企業發展。嚴格執行中央和自治區出臺實施的支持企業復工復產稅費優惠政策，加大金融政策扶持力度，為企業、個體工商戶復工復產投放貸款45.96億元。為小微企業融資提供資金擔保服務，合浦縣轄企業在保戶數66戶，在保余額21509萬元，為企業節約成本570萬元；共投放轉貸資金11筆，投放資金8300萬元，為企業節約費用210萬元，助力企業復工復產。

2.實施更加積極有為的財政政策，財政實力平穩增長。

充分發揮積極財政政策的逆周期調節作用，多措并舉促進經濟穩增長。財政收入實現歷史性突破。2020年，我縣財政收入完成20.05億元，增長15.4%，收入總量位于全區縣域第六，比2019年提升2位，比“十三五”初提升15位，已基本實現比“十三五”初翻一番。收入增速排名第五位，比去年提升8位，高于全區縣市平均水平16.8個百分點。著力加快直達資金惠企利民。我縣共爭取直達資金5.73億元，年內已100%完成支出。高效推進直達資金支出進度，建立財政直達資金監控管理機制建設，對資金使用單位定期通報，確保直達資金?？顚Ｓ?、安全高效，發揮惠企利民的重要作用。更加積極有為地向上爭取資金。2020年共爭取上級補助資金47.52億元，增長24.2%。其中中央和自治區41.52億元，增長26.7%，北海市6億元，增長9.3%。爭取債券資金9.04億元，增長151.4%，爭取上級資金創新高。積極落實減稅降費政策。全面落實中央、自治區出臺的各項稅費優惠政策，全縣為市場主體減免稅費合計2.52億元，其中：社保繳費減免1.11億元，新增減稅降費1.41億元，減稅降費紅利釋放，惠企利民，充分發揮了服務“六穩”“六?！贝缶值闹匾饔?。財金聯動打好組合拳。積極推動我縣各項金融指標穩步增長，2020年末我縣人民幣存貸款余額為551.23億元，比年初增長11.4%，存貸比為60.1%。積極推動銀企對接平臺，為企業搭建融資平臺，為62家企業，成功辦理融資2.59億元。掛牌北海市小微企業融資擔保有限公司合浦辦事處和設立民營企業首貸續貸中心，拓寬企業融資渠道，提升企業融資效率和成功率，緩解民營小微企業融資難融資慢問題。大力推動扶貧小額信貸工作，2020年末我縣扶貧小額信貸余額0.63億元，累計發放2.1億元，累計回收1.47億元，逾期率為0。加大力度做好增收節支工作。在認真抓好稅收收入工作的同時，加大挖掘盤活資產資源收入潛力和盤活財政存量資金力度，全年盤活資產資源增加收入2.2億元，回收盤活財政存量資金1.48億元，全縣預算調整壓減一般性支出1070萬元，有效彌補減稅降費的財力缺口。

3.兜牢“三?！钡拙€，民生福祉持續改善。

2020年，我縣以兜牢“保工資、保運轉、?；久裆睘榈拙€，堅持以人民為中心的發展理念，全面落實“民生惠縣”戰略，大力調整財政支出結構，對民生事業重點傾斜。2020年民生支出491164萬元，占一般公共預算支出的84.38%，增長8.14%。積極落實各項收入分配政策。按照國家和自治區統一標準，確保按時發放人員工資。落實伙食補助政策，提高行政事業單位職工福利待遇?；I措資金解決增核義務教育教師崗位考核津貼和班主任津貼，保障義務教育教師工資待遇。大幅提高事業單位事業績效增量標準。進一步提高村干部工資待遇，提高離任村干部補貼。積極促進教育事業發展。全年投入教育資金142424萬元，增長13.7%，為推進教育均衡發展提供強有力保障。落實資金3590萬元增核義務教育教師崗位考核津貼和班主任津貼，安排資金解決全縣教師的失業保險問題，按照中央和地方財權與事權責任足額配套公用經費及教育資助資金，投入資金改善幼兒保教設備生活設施及中小學教學設備，加大教育隊伍建設，全年補充教師828人。積極推動旅游文體事業發展。統籌各級旅游發展專項資金3354萬元，支持旅游項目建設，對創建農家樂和鄉村旅游進行獎勵，推動我縣旅游事業發展。加強文物保護和利用，投入資金2162萬元對合浦漢墓群文昌塔區墓葬保護展示環境和大浪古城遺址環境等項目進行整治，提升文物安全水平傳承中華優秀傳統文化，促進文物事業與經濟社會和諧發展。投入資金3157萬元支持基層公共文化服務體系和村級公共服務中心建設，改善基層公共文化設施條件。投入資金256萬元用于博物館、圖書館和文化館免費開放補助，豐富我縣人民群眾精神文化生活。積極支持提高社會保障水平。2020年共籌措發放困難群眾資金21750萬元，困難群眾基本生活救助水平穩步提高。及時撥付困難群體價格階段性臨時補貼，撥付困難群體3-6月階段性臨時價格補貼1723萬元。將城市最低生活保障標準從每人每月690元提高到850元；農村最低生活保障標準從每人每年5000元提高到6000元，保障標準全區最高；提高孤兒最低生活養育標準，其中機構撫養孤兒標準從每人每月1200元提高到每人每月1400元，社會散養孤兒從每人每月800元提高到每人每月1000元；提高殘疾人兩項補貼標準,由每人每月80元提高到每人每月120元，高于全區平均水平。堅決打贏醫療保障戰役。籌措基本公共衛生服務補助資金6590萬元，合浦縣人民醫院發熱門診項目建設資金1100萬元，有效提升全縣醫療衛生機構的服務能力。投入城鄉居民醫療保險補助資金45797萬元，將城鄉居民醫保各級財政人均補助標準在2019年的基礎上新增30元，平均每人每年達到550元。投入建檔立卡貧困人口參加城鄉居民基本醫療保險個人繳費補助資金515萬元，投入重度殘疾人參加城鄉居民基本醫療保險個人繳費補助資金48萬元，投入邊緣戶參加2020年城鄉居民基本醫療保險個人繳費補助85萬元，確保貧困和重度殘疾人員“醫有所保、病有所依”。加強基本住房保障。投入資金6513萬元用于棚戶區改造、農村危房改造和公共租賃住房等保障性安居工程建設，幫助住房保障對象、棚戶區居民和農村貧困人員改善其居住條件。

4.強化財政資金保障，打贏打好三大攻堅戰。

充分發揮財政職能作用，優化資源配置，全力支持打贏打好“三大攻堅戰”取得明顯成效。全力支持打好脫貧攻堅戰。聚焦解決“兩不愁三保障”突出問題，落實扶貧資金投入“穩增長”機制，籌措財政專項扶貧資金27131萬元，增長7.7%，為確保脫貧攻堅戰決勝提供強有力保障。全力防范化解政府債務風險。加大財政資金統籌力度，增強政府債務還本付息的能力，全年安排政府債券還本資金2800萬元，政府債券付息資金7484萬元。爭取再融資債券2500萬元，有效緩釋到期政府債券償付風險。健全隱性債務動態統計監測機制，嚴格執行政府隱性債務風險化解實施方案，安排資金妥善化解隱性債務。全力支持污染防治。安排節能環保支出12515萬元，全力以赴打好污染防治攻堅戰，守護好“綠水青山就是金山銀山”的生態環境綠色發展之路。投入債券資金10000萬元重點支持南流江流域綜合治理。全面落實河長制經費保障機制，加強江河湖庫“清四亂”、飲用水源保護工作。加大資金投入加快推進紅樹林保護區陸域養殖塘治理和生態修復、欖根紅樹林等重點區域生態修復工作，在沿海鄉鎮成立由財政全額負擔的事業單位紅樹林保護站，加強對紅樹林的監管。持續投入采石場礦坑生態修復工程資金，確保生態系統得以保護和恢復。扎實整改中央環境保護督察及“回頭看”反饋意見，進一步加強對鎮級污水處理廠的建設資金和已建成污水處理廠維護運營營運費用的投入。

5.聚焦突出短板，保障重大戰略有效實施。

    牢牢把握廣西全面對接粵港澳大灣區、建設西部陸海新通道帶來的重大機遇，聚焦重點項目建設，著力發展壯大工業經濟和打造向海經濟。促進工業高質量發展。統籌各類資金4.4億元，支持工業發展，抓好“三大”產業平臺建設，推進工業產業轉型升級。加大對新福興、海絲首港等重點項目及“雙百雙新”項目建設的資金支持，確保重大項目建設加快推進。投入資金0.59億元對重點企業進行獎勵和產業扶持，引導民營企業加大工業投入和優化投資方向。進一步加大招商引資獎勵激勵力度，充分調動各方面招商引資積極性，促進外來投資提質擴量。促進文旅產業蓬勃發展。加快海絲首港、廉州老城等重點文旅項目加快建設。加強文物保護和利用，投入資金做好文昌塔、廉州孔廟等文物修繕保護。支持海洋漁業產業發展。安排漁業生產用油補貼0.66億元，漁船更新改造、減船轉船發展資金0.84億元，支持大中型漁船更新改造、減船轉產項目，提升海洋捕撈漁船裝備技術水平。做好杠桿撬動社會資金投入建設。多渠道籌措項目建設資金，推進PPP項目入庫落地，2020年我縣重點推進合浦縣南流江西門江環境綜合整治PPP項目，新增合浦縣城區供水改擴建及城鄉供水污水管網建設政府和社會資本（PPP）項目。積極推進收益項目融資，包裝東港一期、東港二期、水系連通、鄉村振興、土地收儲、舊城改造等重點項目，落實融資10.3億元。補齊基礎設施短板。投入1.62億元，重點支持農村公路“四建一通”項目、村屯道路硬化、危橋改造、暢返不暢項目等交通重大項目建設。投入資金  1.75億元，支持水利領域重大項目建設。投入資金3.38億元，支持市政基礎設施建設。

6.強化財政管理，積極穩妥推進各項財政改革工作。

    堅持改革促發展，不斷強化財政管理基礎，增強財政服務社會經濟發展能力，各項財政重點改革工作推進有力。積極推進白沙鎮財政體制改革工作。及時向縣政府送審《合浦縣白沙鎮財政體制改革方案》，并按照方案時間節點逐步推進白沙鎮財政體制改革工作，2020年底白沙鎮已開始獨立編制白沙鎮2021年預算，目前所有工作都在有序推進中。預算績效管理機制不斷完善。初步構建了“編制有目標、執行有監控、完成有評價、結果有反饋、反饋有應用”的預算績效管理機制，第三方評價機制初步建立，評價結果得到有效運用。對預算金額在50萬元以上的項目列入預算績效目標申報范圍，將181個重點項目納入績效目標管理編制范圍，26個部門納入整體績效目標管理編制范圍，共涉及預算資金13.24億元。加強國有資產管理。制訂《合浦縣資產資源資金盤活工作方案》，成立七個專責小組，成立合浦縣國有資產管理信息中心。完成全縣行政事業單位、企業的房屋和土地清查工作，完成國有林場資產資源核查工作和公共資源調查工作，并對全縣閑置、低效的資產進行了全面整合；加快對浦郡投資集團和珠城建工公司組建。政府采購改革持續提升。在完成政府采購電子化交易“政采云”平臺建設任務基礎上，大力推廣平臺使用，擴展平臺功能，上線全流程電子招投標系統、鄉村振興（扶貧）館、服務超市、履約驗收系統等多項功能。合浦“政采云”平臺具備電子賣場（網上超市、在線詢價、反向競價、定點服務、扶貧館、服務超市、履約驗收）和項目采購系統，全區縣級區域最早實現縣、鄉鎮全覆蓋，功能最全。2020年全縣各預算單位通過“政采云”平臺交易10428單，交易金額6.63億元。與北海市同步開展采購意向公開工作，進一步促進信息公開透明，便利市場主體參與我縣政府采購項目。2020年全年政府采購項目438個，預算金額9.5億元，成交額為9.06億元，節約資金0.44億元，節約率為4.6%。財政評審管理提質增效。持續加強制度建設，筑牢廉政思想防線，創新評審機制，加快評審速度，全面提升財政評審工作水平。全年累計完成審核項目154個，評審項目總金額12億元，審定金額11.12億元，核減額0.88億元，核減率為7.3%。建立和完善相關規章制度。制定了《合浦縣政府投資項目服務性收費指導意見》、《合浦縣政府投資項目管理辦法（試行）》、《合浦縣行政事業單位國有資產處置管理暫行辦法》、《合浦縣行政事業單位國有資產使用管理暫行辦法》、《合浦縣使用財政性資金的貨物、服務采購審批管理暫行規定》、《合浦縣脫貧攻堅補短板綜合財力補助資金管理辦法》、《合浦縣統籌整合使用財政涉農資金管理辦法》、《合浦縣保障性安居工程資金管理辦法》。推進財政其他領域改革。率先在全區完成國庫電子化集中支付相關改革。積極推進財政票據電子化改革。

“十三五”以來，我縣按照中央、自治區的要求堅持建設高質量“六強”型財政，持續實施積極財政政策，財政事業躍上新臺階，主要表現在：一是財政實力進一步增強，為經濟社會持續健康發展提供財力保障。在外部環境嚴峻復雜、經濟下行壓力持續加大、實施更大規模減稅降費、疫情嚴重沖擊的情況下，五年財政收入總量達到75.41億元，年均增長12.7%。二是財政支出結構持續優化，有力地保障了社會發展的需要。持續實施積極財政政策，五年一般公共預算支出總量達到259.15億元，年均增長7.8%。三是向上爭取資金支持實現新突破，有力地保障了地方經濟發展的需求。五年爭取上級轉移支付資金總量達到199.02億元。四是加大民生資金投入，改善民生取得新成果。五年全縣民生支出達219億元，占財政支出比重超八成以上。投入扶貧專項資金11.52億元，助力打好脫貧攻堅戰。投入教育資金61.47億元，并確保教育資金逐年遞增?；攫B老、基本醫療、城鄉低保等保障水平逐年提高。五是減稅降費力度空前，有效促進市場主體和實體經濟發展。連續實施大規模減稅降費政策，在減輕企業負擔、激發創新活力、促進居民消費、擴大就業等方面發揮了重要作用。六是持續推進財稅體制改革，財政管理水平不斷提高。財政體制順利由省管縣改為市管縣，順利完成國庫集中支付電子化改革工作，有序推進白沙鎮體制改革工作，不斷創新財政投入方式，財政預算和政府債務管理不斷強化，預算績效管理全面實施。

“十三五”時期我縣財政較好地完成了各項目標，取得巨大成績，但同時還存在一些突出的問題，主要是：財政收入受疫情和減稅降費持續加壓的影響，減收因素不斷增大，而盤活資產資源等非稅收入雖然能帶來整體收入的增加，但具有的不可持續性會在一定程度上影響財政收入的質量；稅收收入增長后勁不足，部分重點項目尚在建設期未能發揮稅收效益；雖然我縣可用財力增長較快，但遠遠不能滿足各項剛性支出和地方經濟發展的需求，財政收支嚴重不匹配，預算平衡壓力大；政府債券項目儲備不足，項目前期準備不充分，導致債券資金使用效益不高；政府隱性債務和財政暫付款多，化債壓力大等。針對這些問題，我們將加強財政收支管理，積極深化財稅體制改革，采取有效措施，努力加以解決。

二、2021年預算草案

（一）預算編制的指導思想和基本原則。

根據中央經濟工作會議、全國財政工作會議和全區經濟工作會議精神，結合我縣經濟形勢，2021年全縣財政工作和預算編制總的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記對廣西和北海市工作的重要指示精神，認真落實中央、自治區、北海市和縣委決策部署，堅定不移貫徹新發展理念，堅持穩中求進工作總基調，以推動高質量發展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創新為根本動力，以滿足人民群眾日益增長的美好生活需要為根本目的，持續推進解放思想、改革創新、擴大開放、擔當實干，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六?！比蝿?，推動經濟行穩致遠、社會安定和諧。積極的財政政策要提質增效、更可持續；加強財政資源統籌，增強重大戰略任務財力保障，更有力支持實體經濟發展和產業轉型升級，把寶貴的財政資金用在刀刃上；堅持艱苦奮斗、勤儉節約、精打細算，堅持政府過緊日子；進一步強化財政資金直達機制，兜牢“三?！钡拙€；推進財政支出標準化，強化預算約束和績效管理，努力提高財政支出效益；推進白沙鎮財政體制改革，深化預算管理制度改革，穩步推進稅制改革，加快建立現代財稅體制；加強政府債務管理，積極防范化解政府隱性債務風險。

根據上述指導思想，2021年財政工作和預算編制將主要堅持以下原則：

——緊緊圍繞上級決策部署。把十九屆五中全會工作要求和謀劃落實到2021年的開局起步中，把中央、自治區、北海市和縣委重大決策部署和人大監督工作要求落實到預算編制工作中，全力服務經濟社會發展大局。

——積極的財政政策持續發力。繼續落實好中央和自治區出臺的各項減稅降費政策，著力激發市場主體活力；繼續爭取上級補助資金和新增政府債務限額，加大財政統籌盤活力度，增強財政保障能力。

——嚴格控制一般性支出。堅持政府“過緊日子”，大力壓減一般性支出，從嚴控制行政事業單位開支，嚴控“三公”經費預算，取消低效無效支出，厲行節約辦一切事業。

——加大支出結構調整力度。調整優化支出結構，重點支持推動高質量發展和供給側結構性改革，支持工業等產業經濟加快發展，支持鞏固三大攻堅戰成果，支持做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿?。

——全面實施預算績效管理。將績效理念和方法深度融入預算編制全過程，不斷提高預算編制科學性，穩步推動預算和績效管理一體化，強化績效評價結果應用，著力優化財政資源配置。

——防范化解財政風險。科學穩妥安排收支預算，合理安排政府債券規模，既發揮好債券資金促進經濟持續健康發展的積極作用，也為今后財政政策實施留出空間，增強財政可持續發展能力。

    （二）一般公共預算草案。

1.代編全縣一般公共預算情況。

按照經濟發達鎮財政體制改革要求及我縣2021年經濟工作預期目標、財政經濟形勢預測，2021年全縣組織財政收入預期目標230560萬元，增長15%。全縣一般公共預算總收入安排512600萬元，一般公共預算支出安排512600萬元，收支平衡。

2.縣本級一般公共預算情況。

（1）縣本級收入預算安排情況。

縣本級一般公共預算總收入安排512560萬元，其中：地方一般公共預算收入138000萬元，上級補助收入256817萬元，上年結余收入22480萬元，調入資金74276萬元，地方政府一般債務轉貸收入8500萬元，動用預算穩定調節基金12487萬元；

    2021年，縣本級組織財政收入預期目標230520萬元，增長15%。一般公共預算收入138000萬元，增長15.3%，非稅占比為45.3%。

2021年縣本級組織財政收入預算情況表

單位：萬元

（2）縣本級支出預算安排情況。

縣本級一般公共預算總支出安排512560萬元，其中一般公共預算支出495573萬元，補助下級支出1645萬元，上解支出5742萬元，地方債務還本支出9600萬元。

3.重點支出和重大項目安排情況。

縣本級可統籌使用財力情況。當年一般公共預算收入138000萬元，上級可統籌財力補助140822萬元，政府性基金調入74276萬元，動用預算穩定調節基金12487萬元，扣減上解上級支出5742萬元和對下級轉移支付支出1645萬元后，預計2021年縣本級可統籌使用財力為358198萬元。

基本支出安排情況。用于保工資、保運轉的基本支出196432萬元，其中：工資福利支出179827萬元，包括在職人員工資、事業單位績效工資、住房公積金、社會保障繳費、預發績效獎、預發事業績效增量等；日常公用支出7299萬元；對個人和家庭的補助支出9306萬元。占可統籌使用財力的54.8%?；局С霭才排c上年預算比較變動的是：2021年機關事業單位在職在編人員養老保險繳費基數增加行政參公單位2019年績效獎及事業單位2019年在職增量工資部分；新增失業保險費，按事業單位（含參公單位）在職職工工資總額的0.5%計算；全額事業單位在職人員預發當年增量工資從2020年的600元/人/月提高到1000元/人/月；各學校不再單獨編列生均定額公用經費，由縣教育局統一編制，列入項目支出預算；事業單位工會經費從2020年的按工資總額的1%提高到按工資總額的2%；行政參公單位定額公用經費從2020年的2000元/人/年提高到3000元/人/年；新增事業單位定額公用經費2000元/人/年，2020年以前預算不安排。

項目支出安排情況。項目支出安排161766萬元，占可統籌使用財力的45.2%。緊緊圍繞全面落實“六?！比蝿?，扎實做好“六穩”工作，牢牢守住“三?！钡拙€，堅持過緊日子，堅決壓減一般性支出，按照先保障工資發放、機構運轉、基本民生，再統籌化解隱性債務風險，后考慮建設發展的順序安排項目資金。此外，由于2020年末公共預算項目資金13814萬元在當年無法安排支出，現將全部列入2021年項目支出解決。主要安排情況如下：

加快建設平安合浦，確保社會持續和諧穩定安排支出15294萬元，主要項目如下：

單位：萬元

堅持教育優先發展安排支出16235萬元，主要項目如下：

單位：萬元

支持科學文化事業發展安排支出1125萬元，主要項目如下：

                                         單位：萬元

切實提高社會保障水平安排支出34768萬元，主要項目如下:

單位：萬元

    加快建設健康合浦安排支出7593萬元，主要項目如下：                                                                                                   

                                                                單位：萬元

加大生態環境保護投入，改善城鄉風貌安排支出18398萬元，主要項目如下：

單位：萬元

加快推進農業農村現代化安排支出14149萬元，主要項目如下：

單位：萬元

加大工業和交通投入安排支出14330萬元，主要項目如下：

單位：萬元

    自然資源海洋氣象、住房保障、糧食安全、災害防治及應急管理安排支出8770萬元，主要項目如下：

單位：萬元

堅決落實中央積極防范化解政府債務風險決策，安排償債還本付息支出14452萬元，扣減再融資債券收入8500萬元，本級財力實際安排支出5952萬元。主要項目如下：

單位：萬元

    除以上重點支出外，繼續加強對黨政機關、工青婦、外事僑務、民主黨派工商聯、科協、工業園區等各項事業發展的經費保障，安排支出25152萬元，主要項目如下：

單位：萬元

另外，整合各類資金支持發展經濟，推動產業轉型升級，主要項目如下：

單位：萬元

（三）政府性基金收支預算草案。

1.代編全縣政府性基金預算情況。

全縣政府性基金預算總收入安排214019萬元，其中：地方政府性基金預算收入190783萬元，上年結余收入15236萬元，地方政府專項債務轉貸收入8000萬元。

政府性基金預算總支出214019萬元，其中：政府性基金預算支出130793萬元，調出資金74276萬元，地方政府專項債務還本支出8950萬元。

2.縣本級政府性基金預算情況。

縣本級政府性基金預算總收入安排213999萬元，其中：地方政府性基金預算收入190763萬元（其中：土地出讓金收入185000萬元，城市基礎設施配套費收入4376萬元，污水處理費收入1200萬元，其他政府性基金收入187萬元），上年結余收入15236萬元，地方政府專項債務轉貸收入8000萬元。

政府性基金預算總支出213999萬元，其中：政府性基金預算支出130773萬元，調出資金74276萬元，地方政府專項債務還本支出8950萬元。

3.重點支出和重大項目安排情況。

2021年地方政府性基金預算支出201892萬元，其中：政府性基金支出126666萬元，地方政府專項債務還本支出950萬元（扣除再融資債務收入后），調出資金74276萬元（調入一般公共預算統籌財力使用）。主要項目如下：

單位：萬元

政府性基金收支預算嚴格按照以收定支原則安排支出。

(四）國有資本經營收支預算草案。

 2021年縣本級國有資本經營預算收入安排6000萬元。國有資本經營預算總支出安排6000萬元。

   （五）社會保險基金收支預算草案。

2021年由縣級統籌管理的社會保險基金預算收入安排91006萬元，增長26.3%。其中：機關事業單位基本養老保險基金預算收入安排56295萬元，增長21.6%；城鄉居民社會養老保險基金預算收入34711萬元，增長34.7%。

由縣級統籌管理的社會保險基金預算支出安排79082萬元，增長9.0%。其中：機關事業單位基本養老保險基金預算支出56295萬元，增長8.3%；城鄉居民社會養老保險基金預算支出22787萬元，增長10.9%。

收支相抵，社會保險基金預算當年收支結余11924萬元，年終滾存結余51247萬元。

縣級社?；痤A算收支預算情況表

                                                           單位：萬元

   （六）政府債務預算安排。

2020年底，全縣政府債務余額為282795萬元，其中：其中一般債務余額129806萬元，專項債務余額152989萬元。預計2021年需化解政府債務27792萬元，其中：2021年到期應償還自治區債券本金18550萬元，債券利息9242萬元。計劃再融資一般債券8500萬元，全部用于償還2021年到期政府一般債券本金。再融資專項債券8000萬元，全部用于償還2021年到期政府專項債券本金。

（七）其他重要事項說明。

1.預備費安排情況。2021年縣本級一般公共預算安排預備費4791萬元，用于當年預算執行中因自然災害等突發事件處理增加的支出及其他難以預見的開支安排。

2.“三公”經費安排情況?？h本級“三公經費”1552萬元，比2020年預算數下降1.8%，其中：公務接待費212萬元；因公出國（境）費10萬元；公務用車購置費180萬元；公務用車運行維護費1150萬元。

3.轉移支付預算安排情況?？h本級對白沙鎮轉移支付1645萬元。

4.土地出讓金收入情況。土地出讓收入預期目標為188000萬元，扣除繳納自治區新增建設用地有償使用費3000萬元后，預計實際入庫土地出讓金收入185000萬元。

5.年度工程項目資金受可用財力影響，暫時無法列入此次預算安排，考慮通過政府債券資金、爭取上級資金和融資等多渠道解決。

6. 2021年公共預算資金中安排用于“三?！敝С鰹?18560萬元，其中：保工資147688萬元，保運轉13860萬元，?；久裆?57012萬元。

7.根據預算績效管理要求，同步向縣人大報告2021年度部分重點預算項目績效目標。

8.為了保障各部門正常運轉，在縣第十六屆人大第六次會議批準本年度預算前，縣財政已預安排了一些必要的支出，包括各部門的基本支出、1月機關事業單位工資和養老保險金、臨聘人員費用和到期還本付息等支出，符合《預算法》第五十四條規定，并按《預算法》五十四條規定在預算草案的報告中做出說明。

（八）2021年財政重點工作。

2021年是建黨100周年，是全面建設社會主義現代化國家新征程的第一年，是“十四五”開局之年，財政部門將深入貫徹落實中央和全區經濟工作會議精神，聚焦聚力縣委重大決策部署，牢牢把握經濟和財政發展新形勢，堅持全縣“一盤棋”，充分發揮財政職能，打好“鐵算盤”，看緊“錢袋子”，在精準把握新發展階段，搶抓用好新發展機遇，深入貫徹新發展理念和積極融入新發展格局中，以“起步就要提速，開局就要爭先”的奮斗姿態，為我縣加快發展、轉型升級、全面提質，為“十四五”開好局起好步作出積極貢獻。

1.聚焦財政統籌，增強財力保障。

強化各類財政資源統籌整合，不斷提高財政保障水平。培育挖掘財政增收潛力。繼續實施積極財政政策，不折不扣落實減稅降費政策，努力開源增收，加大財源培育力度。嚴格收入組織原則，依法征稅、應收盡收，不收取過頭稅費和虛收空轉，逐步優化財政收入結構、提高財政收入質量。積極爭取上級支持。搶抓國家、自治區和北海市“十四五”規劃重大機遇，及時跟蹤了解掌握重大規劃論證、重大政策制定和重大資金安排動向，爭取國家、自治區和北海市層面更多政策和資金支持。加大預算統籌盤活力度。加強預算體系統籌銜接，建立健全財政資金的統籌機制，打破預算安排“條塊分割”局面。加強對部門和單位各類資源的統一管理，將部門和單位取得的各類收入依法依規全面納入預算管理。堅持政府過緊日子。精打細算安排支出，加大對各部門其他一般性支出、“三公”經費、會議費和培訓費的壓減力度。壓減的“三公”經費，全部用于解決教育領域的突出短板。加強新增支出審核，建立完善預算執行、預算評審、審計查出問題、績效評估評價結果與預算安排掛鉤機制，壓減低效無效和不合理支出。

  2.聚焦精準有效，繼續實施積極財政政策。

積極的財政政策要提質增效、更可持續，推動經濟運行保持在合理區間。積極推動財政資金直達機制。繼續落實好財政資金直達機制，科學合理分配使用直達資金，完善直達資金管理，確保直達資金達到直接惠民利企的效果。堅決落實減稅降費政策。積極落實結構性減稅降費、區域性優惠、優化營商環境等財稅優惠政策，深化“放管服”改革，為企業減負松綁，增強發展活力。繼續加快預算執行進度。加快資金撥付下達，提高預算執行的及時性，確保財政政策早見效。加快預算支出進度，進一步提高財政支出的均衡性、及時性，切實提高財政支出效率。狠抓預算執行管理，充分運用通報、約談、掛鉤等措施，減少資金沉淀，更好釋放財政政策效應。提高政府債券資金效益。加大政府專項債券項目儲備力度，提早做好項目前期準備、評估遴選、申報審批等基礎工作，避免“錢等項目”。吃透用好用足政府專項債券的各項政策，最大力度地爭取專項債券額度，發揮債券資金拉動有效投資的積極作用。持續推動財政投入方式創新。擴大運用PPP模式、合理利用財政貼息和政策性擔保等創新財政投入方式，不斷發揮財政資金引導撬動作用，激發民間投資活力，形成市場主導的投資內生增長機制。加大盤活國有資產資源。加快浦郡投資集團建設步伐，進一步盤活資產資金資源整合，爭取實現投資集團利稅5億元。

3.聚焦中心大局，全面促進經濟高質量發展。

按照起步就要提速、開局就要爭先的要求，集中財力、凝心聚力抓產業、抓創新、抓開放，促進經濟加快發展、轉型升級、全面提質。全力支持產業高質量發展。強化財政金融統籌聯動，加強政府專項債券、部門專項資金統籌整合，創新投融資模式，發揮“桂惠貸”貼息資金的引導撬動作用，以實施“產業振興三年行動”為抓手，大力支持“三大”產業平臺開發建設，提升園區承載能力，加快產業轉型升級，實現提質增效。全力補齊基礎設施短板。統籌預算內基建投資、政府債券和PPP等政策資金，支持推動縣城老舊小區、棚戶區改造等項目建設，著力建成廉州鎮水環境整治二期工程、城東新區市政基礎設施配套項目、外東環路北段道路建設工程等一批重點基礎設施項目。支持融入新發展格局。牢牢把握我縣在新發展階段的方位和使命，充分發揮好我縣地理、交通、文化、資源和生態環境優勢，搶抓自治區西部陸海新通道和北部灣國際門戶港建設的重大機遇，通過財稅政策積極支持推進合浦至湛江高速鐵路項目，全面加快港口碼頭和物流運輸設施建設。積極支持融入“一帶一路”、西部陸海新通道、中國（廣西）自貿區、粵港澳大灣區等開放合作平臺，以實現合作共羸的新發展格局。

    4.聚焦民生福祉，切實保障社會和諧安定。

    堅守人民情懷，堅持把實現好、維護好、發展好最廣大人民群眾根本利益作為財政工作的出發點和落腳點，堅持改善民生、增進福祉，讓全縣人民過上更加幸福美好和諧的生活。健全完善民生保障機制。把保障民生支出放在預算安排的優先位置，對國家和自治區出臺的統一民生政策做到應保盡保。建立健全激勵約束機制，加強民生支出績效評價，結合評價結果及時調整完善政策。全力支持基本民生發展。堅持財政投入始終向民生領域傾斜的原則，確保民生支出占一般公共預算支出80%以上。強化就業優先政策，推動建設高質量教育體系，健全多層次社會保障體系，支持推進健康合浦建設，做好常態化疫情防控經費保障。全力支持農業農村現代化。推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，保持財政投入力度總體穩定。逐步提高國有土地出讓收入用于農業農村比例，積極引導社會力量參與鄉村振興，全力支持農業現代化建設和農村基本公共服務水平提升。全力支持生態文明建設。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”理念，加快推進南流江、西門江流域環境綜合治理。

  5.聚焦財政治理，持續完善現代財稅體制。

緊扣中央和自治區深入推進財稅體制改革步伐，持續完善現代財稅體制。推進財政體制改革。加快推進白沙鎮財政管理體制改革，研究探索縣與鄉鎮財政體制，明確支出責任劃分，研究合理劃分縣與鄉鎮及園區財政收入，充分調動各方積極因素促進高質量發展。推進預算管理改革。貫徹零基預算理念，持續推進支出標準體系建設，進一步編實編細編準預算。深化政府采購制度改革，逐步擴大預算單位采購自主權，提升政府采購效率。配合做好預算管理一體化系統建設，全面提高預算管理規范化、標準化和自動化水平。

6.聚焦監督管理，兜牢兜實財政風險底線。

統籌發展和安全，增強憂患意識，下好先手棋，打好主動仗，加大財政運行風險研判和監控，確保財政平穩運行。切實化解政府債務風險。大力推進政府債務信息公開透明，以公開促規范、防風險。健全政府隱性債務常態化監測機制，統籌抓好存量風險化解和增量風險防范。按時足額還本付息，確保法定限額內政府債券不出任何風險。切實兜牢“三?！钡拙€。強化“三保”主體責任，預算編制優先落實“三?！敝С鲂枨?，預算執行以確保工資發放為首位，兜牢兜實“三?！钡拙€。切實強化預算執行管理。認真貫徹執行預算法及預算法實施條例，嚴格執行人大批準的預算，強化預算管理約束機制，加強預算執行動態監控，建立完善監督結果與預算資金分配掛鉤機制，強化違法違規問題懲處和責任追究。全面實施預算績效管理。著力提升全過程預算績效管理質量，推動績效評估、績效目標、績效監控、績效評價、結果應用等環節管理質量持續提升。加快構建分行業、分領域預算績效分類指標。根據績效監控和績效評價結果改進管理、完善政策、優化預算安排，堅決壓減低效無效支出，切實發揮績效管理作用。

各位代表，做好今年的財政工作責任重大、使命光榮、任務艱巨，我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督指導下，在各級各部門的大力支持下，嚴格按照本次大會的決議和要求，進一步增強責任感、使命感、緊迫感，進一步解放思想、改革創新、擴大開放、擔當實干，加強資金保障，為我縣全面建成小康社會作出新的更大貢獻。